□ 罗　珣

 

全面风险管理，是中国十九冶集团管理工作的“三大短板”之一。中国十九冶集团在管理提升活动中，系统设计解决方案，统筹协调抓落实，重点防范五项重大、重要风险，特别监管“五个六”项目，以数字筑起了坚实的“防风墙”，使全面风险管理切实得以加强和改善。

十八“罗汉”的全面风险管控体系

2013年，中国十九冶集团根据公司生产特点、经营范围、组织结构，部署总部机关十八个部门开展风险识别、评估工作，形成了全面风险管控体系。

建立风险事件库是进行风险管理的基础，总部机关十八个部室以及二级单位在前期风险管理体系建设基础上，进一步梳理本单位、本部门以及同行业风险事件，完善风险事件库，明确主责部门及管理人员，制定有效应对措施，使风险管控不断加强。在完善企业风险事件库和案例库的同时，各单位和部门选取风险管理骨干人员，将企业的典型风险案例结合风险管理理论知识进行宣讲，将风险管理与企业经营管理相融合，提高企业员工尤其是一线人员的风险意识，降低典型风险事件的发生频率。

按照中国十九冶集团统一部署和安排，十八个部门完成了四项报告编写工作，并报送牵头部门，形成了有效的风险管理体系。四项报告包括风险案例分析报告，半年度风险监控报告、年度全面风险管理工作报告和项目季度风险监控报告。

各单位和部门通过选取本单位、部门的一个典型项目，以项目总体情况、项目运作过程中发生的重大风险事件、原因及影响分析、采取的应对措施、对企业的启示为内容，进行风险案例分析。同时，以风险管理工作开展情况、重大风险管控情况、下半年风险管理工作计划、管控重点及应对措施为内容，编写本单位、部门的半年度风险监控报告。在总结回顾本年度企业全面风险管理工作的基础上，各单位、部门通过对下年度总体形势的研判，辨识评估企业重大风险并制定解决方案，监督检查重大风险解决方案执行情况。被纳入中国十九冶集团的重点项目，有关部室和单位都要认真梳理，并制定出项目风险清单、重大风险评估、重大风险解决的方案。

2014年，中国十九冶集团将组织相关部门到兄弟单位对标学习，借鉴其好的管控措施和方法；建立健全风险评估标准和风险管理流程；同时，对制度进行修改和完善，不断提升管控能力。

十八个部门的联合管控，如同创建了一面不漏风的防护墙，使集团公司全面风险管理工作进一步加强，有效降低了公司运营风险。

五项原则，防范五大风险

     战略风险、市场风险、财务风险、法律风险、运营风险是中国十九冶集团2013年确定的重点关注和防范的重大、重要的五项风险。集团公司在风险管理工作中，牢牢把握五大原则，切实加强了对重大风险的严格防范。

市场营销的四项基本原则：“钢铁项目要抢，保本就行；非钢项目要争，有利就行；BT项目要选，高利才行；国外项目要慎，保险就行”。公司对投标项目进行认真分析，逐个筛选，凡是与上述原则不相符合的坚决放弃。

风险管理无小事的原则：高度重视在手的各个项目，对丽攀高速公路、广西百靖高速公路等项目进行了多次的风险梳理，经过项目风险分析，对其存在的弱点作出了相应的应对措施：通过风险回避、风险降低、风险分散、风险转移、风险监控等方式对风险进行了一系列的控制，起到了良好的效果。

法律审核原则：法律事务部通过制定《中国十九冶集团有限公司法律事务管理办法》、《中国十九冶集团有限公司法律审核管理办法》，已将法律审核纳入合同管理流程，从而全面负责公司合同审查工作。针对建设工程承包合同、工程的分包合同、委托合同等各类合同，对其合同签订主体、造价方式、付款方式、竣工时间、以及结算等关键部分进行了法律风险评估，并在内容上结合法律法规予以修改、完善，较好地达到了有效防控的目的。

收入、账户集中管理原则：大力推进收入集中和账户集中管理，不断提高资金管控力。及时清理银行账户、整顿项目部、分公司收入账户，年度账户控制在计划内，强化了总部资金集中管理。同时在现有资金平台系统的基础上，建立二级分中心，加大资金集中力度。

重大风险实行持续监控的原则：对重大风险管理解决方案的监督检查，并对风险管理有效性进行检验。根据实际生产经营存在的风险点有针对性加以重点控制和管理，以防止风险发生，把风险降到最低并化解。2014年，中国十九冶集团加强国际工程、市场转型、安全质量等七个重大风险关键环节的管控，并研究了解决方案，把全面风险管理工作提高到一个新水平。

五面出击，加强“五个六”特别监管

按照中冶集团债务风险管控要求，集团公司对六个重点企业、六个重点项目、六个大额债务人、六个应收账款和存货两大、六个管理费用高的企业（简称“五个六”）实施特别监管；成立了以中国十九冶集团董事长田野为组长的“五个六”特别监管领导小组，从四个方面落实管控工作，从而提高全公司风险管控意识。

切实加强组织领导。中国十九冶集团要求“五个六”重点风险单位的监管责任部门，认真分解落实管理责任，按照“条块”结合方式，努力提高对重点问题和关键环节的监管。被监管单位关键问题因此得以尽快解决，主要“病症”得以有效缓解，风险隐患得以彻底消除。

实行特别监管责任制。在“五个六”重点风险单位，其主要负责人为该工作的第一责任人，切实担负起化解风险，防范风险的责任，并要认真查找分析和研究被监管的主要问题，制定行之有效的整改计划和措施。

建立监管工作月报告制度。“五个六”重点风险单位在分析查找问题的同时，分布实施整改计划，于每月30日前将整改落实情况上报集团公司特别监管责任部门和特别监管领导小组办公室。以利于特别监管领导小组及时掌控“五个六”重点风险单位的工作动态。

实行对重点风险单位特别限制。从2013年6月1日起，中国十九冶集团对“五个六”重点风险单位的“责、权、利”实行全面监控。被监管单位在认真执行财务“拒付26条”的基础上，凡涉及“人、财、物”的重大事项，均需上报中国十九冶集团核批。

服务督导一体化动态管控。2014年，中国十九冶集团在全面风险管控的基础上，派专员深入施工生产一线，对重大项目进行跟踪，对现场出现的问题进行专门的研究和解决。

截至2014年2月，全公司收集到有效风险事件300余条，风险案例20余个，这一个个数字，筑起了公司健康、稳步运营的“防风墙”，为中国十九冶集团努力提高管理的“三大短板”，推进公司发展速度和提升公司发展质量筑起了坚实的屏障。　②